Заполнение отчета о прибылях и убытках при УСН

Comments

• Добрый день!
  
  

  Цитата: Добрый день! Мы на УСНО Д-Р подскажите в этом году выплачивали диведенды куда их отнести в отчете о прибылях и убытках (в прочие расходы)? Спасибо!

  Они не являются расходом и в Ф2 не отражаются.
  
  Проводки
  
  Дт 84 Кт 75-начисление
  
   Дт75 Кт 51(50)-выплата
• Спасибо ! Как сделать проводки я знаю! я отправлю ОСВ за год и ф2. вы сможите посмотреть? спасибо!
• А куда вы их отправили?
• Добрый день! Сейчас прикреплю!min налог на  УСНО 11485-00.У меня вопрос правильно ли заполнена Ф-2 или в ОСВ по Дт сч.84.1 это сумма дивидендов.стр.2400 разве не должна равнятся ОСВ Дт обороту .сч.84 Спасибо!
• Добрый день!
  
  Вы пишите,что налог составил 11485,а почему в оборотке 18272,8?
  Вы год сработали с убытком 1728550,63 (т.е. 1729 т.р.) по оборотке,а по форме 2-1727т.руб.Нужно посмотреть откуда расхождение.
• Добрый день!Сейчас скину карточку сч.68.11 до меня там весела переплата  ,которую уже нельзя вернуть вот я списала ее письмом в налоговой.Расхождение я поправлю...а так ф-2 правильно заполнена. Спасибо! А по КДи Р сможите помощь?
• Получается,что за год у вас мин.налог в сумме 11485-это по декларации?,а доходы 1 018 500*1%=10185.
  
  Также в карточке 68 сч. 31.03 начислен авансовый платеж за 1 кв. 316,09 руб?если по итогам года мин.налог,то ав.платеж нужно сторнировать.
  
  А то получится,что в налоговой начислят 11485,а вы в учете 11485+316,09
• 1.Значит нужно сделать сторно 68.11  Дт 99 Кт 68.11 -316,09;
  2. Да 11485-00 это налог по декларации;
  3.А так форма 2 правильно?
  И по КДиР подскажите Д 1148500 Р11450010-00 Убыток по книге.10301510-00 подскажите в КДиР раздел 1 заполняется только стр.041  10301510-00 ,а в разделе 3 стр.140,а 150 нужно?
• Добрый день!
  

  Цитата: 1.Значит нужно сделать сторно 68.11 Дт 99 Кт 68.11 -316,09;2. Да 11485-00 это налог по декларации;3.А так форма 2 правильно?И по КДиР подскажите Д 1148500 Р11450010-00 Убыток по книге.10301510-00 подскажите в КДиР раздел 1 заполняется только стр.041 10301510-00 ,а в разделе 3 стр.140,а 150 нужно?

  Выше я вам писала,где расхождение.
  По доходам,извините,это я ошиблась.😓
  
  А откуда у вас такие расходы?11млн?
• Здание ввели в эксп. которое строили с 2008г. по КДиР я правильно написала по разделу 1 и 3? Спасибо!
• Цитата: У меня вопрос правильно ли заполнена Ф-2 или в ОСВ по Дт сч.84.1 это сумма дивидендов.стр.2400 разве не должна равнятся ОСВ Дт обороту .сч.84 Спасибо!

  Добрый день! А как все таки надо:вот статья:За 2014 год «упрощенцы» должны подать баланс и форму № 2. У наших подписчиков возникают вопросы: как в упрощенных формах отчетности показать начисленные и выплаченные дивиденды?
     Начисленные в 2014 году дивиденды вы будете распределять уже в 2015 году, а сейчас они включены в состав нераспределенной прибыли строки 1370 (баланс) и 2400 (форма № 2).
   Если же вы начисляли промежуточные дивиденды, то в балансе нет отдельной строки для их отражения. Начисленные дивиденды просто уменьшают показатель нераспределенной прибыли (непокрытого убытка) по строке 1370. То есть промежуточные дивиденды, которые вы начислили в 2013 году, в балансе отражать не нужно.
   Промежуточные дивиденды в форме № 2 вы отражаете по строке 2350 «Прочие расходы».
   Данные по строке 1370 в балансе и в строке 2400 отчета о прибылях и убытках могут отличаться. Так как в форме 1 (баланс) вы показываете данные (прибыль/убыток) нарастающим итогом с начала вашей деятельности по отчетную дату. А в форме 2 (отчет о финрезультатах) показывается прибыль (убыток) лишь за отчетный год. Конечно, если ваша компания работает первый год, то эти показатели должны быть равны.
  СПАСИБО БУДУ РАДА КОМЕНТАМ.
  
  Уравняйте сведения Отчета о прибылях и убытках по форме №2 и баланса по форме №1, которые расходятся на конец отчетного периода из-за не отражения дивидендов. Для этого в строке 190 формы №2 «Чистая прибыль/убыток отчетного периода» необходимо вписать значение, которое равно разнице данных конца и начала отчетного периода строки 470 формы №1, увеличенной на сумму выплаченных дивидендов .